戸越税理士法人 戸越様 インタビュー
企業の成長と共に複雑化する経営課題。その中でも、経理・会計まわりの「不正リスク」は、多くの経営者が頭を悩ませる重要な問題となっています。特に中小企業では、経理担当者が一人だけという体制や、管理会計が十分に整備されていない状況が珍しくありません。こうした環境では、不正の兆候があっても発見が困難で、気づいた時には大きな損失に発展してしまうケースも少なくないのが現実です。
企業にとって、経理・会計まわりの「不正リスク」は今や見過ごせない経営課題のひとつです。 そんな中、戸越税理士法人様では、不正調査ツールを導入し、顧問業務の高度化に取り組まれています。 今回は、導入の背景から運用方法、実際の成果までをお話しいただきました。
企業プロフィール
戸越税理士法人
戸越税理士法人は、通常の税務会計業務に加えて、資金調達サポートや経営コンサルティングも提供しています。戸越先生がCFOとして株式上場に関わった経験を活かし、単なる税金計算にとどまらず、会計・税務の専門知識を通じて成長企業に寄り添い、サポートすることを重要な役割と考えています。
導入のポイント
導入の背景と課題
- 顧問先から「退職時にもめた」「不審な支出がある」「内部の不正を疑っている」といった相談が増加
- 管理会計が未整備な企業や経理担当が一人という体制の企業で不正の温床になりやすい状況
- 不正の兆候は数字に現れていても”パターン化”しづらく、見逃しやすい
- 経理・会計まわりの「不正リスク」が見過ごせない経営課題となっている
選定理由
- ITの知識が無くても簡単に操作ができること
- 誰が見てもわかりやすいレポートにしてくれること
- 常時監視ではなく使用したいときに使用できる点
- 価格がとてもリーズナブルで中小企業でも導入しやすい
導入後の成果
- 業務効率の向上 / 「クライアントを守る仕組み」として機能
- 「信頼される専門家」としての存在価値が高まった
目次
クライアントの不安、「経理の属人化」と「見えない不正」
―ツールを導入された背景について教えてください。
ここ数年で、顧問先から「退職時にもめた」「不審な支出がある」「内部の不正を疑っている」といった相談が増えてきました。特に、管理会計が未整備な企業や、経理担当が一人というような体制の企業では、不正の温床になりやすいと感じていました。
ただ、私たちが目視で帳簿や仕訳を確認しても、限界がある。特に不正の兆候は、数字に現れていても“パターン化”しづらく、見逃しやすいのです。だからこそ、テクノロジーの力を借りることを真剣に検討するようになりました。
「簡単操作」と「レポートの見やすさ」「常時監視ではない」が決め手に
―今回の不正調査ツールを選ばれた理由は？
大きな決め手は３つです。 1つは、ITの知識が無くても簡単に操作ができること。２つ目は、その結果を誰が見てもわかりやすいレポートにしてくれること。3つ目は、常時監視ではなく使用したいときに使用できる点です。
基本的に中小企業において社員は家族がモットーですので、常時監視は必要ないと考えてます。 また価格もとてもリーズナブルのため中小企業に提案しやすいと思います。
「監視」ではなく「守る」ための仕組みへ
―クライアントの反応はいかがでしたか？
非常に前向きに受け止めていただいています。特に、入社のタイミングでの転職元からのデータ持ち込みのチェックや退社のタイミングでのデータ持ち出しのチェック、経理の交代直後のような時期に「第三者チェック」として活用されることが多いですね。
私たちとしても、「監視のためのツール」ではなく、「クライアントを守る仕組み」として活用しているというスタンスを大切にしています。
今後は「内部監査支援」や「M&Aデューデリ」にも応用を
―今後の展望をお聞かせください。
これまでの税務顧問に加えて、簡易的な内部監査サービスとしての展開を進めています。 また、今後はM&Aや事業承継時のデューデリジェンスにもツールを活用し、より包括的なリスク診断を提供していきたいと考えています。
数字の裏にある「兆し」に気づく力を
―税理士法人として、大切にしていることを教えてください。
帳簿の“数字”だけでなく、その背後にある「違和感」や「兆候」に気づくこと。 そして、それをクライアントに正直に伝える勇気を持つことです。 テクノロジーはあくまで道具ですが、それを使いこなすことで、私たちの本来の使命――企業の健全な経営を支える存在になることができると信じています。
不正調査ツールの導入によって、業務効率の向上だけでなく、「信頼される専門家」としての存在価値が高まった戸越税理士法人様。 不正の兆候を可視化し、経営の健全化をサポートする取り組みは、これからの税理士業務における新たなスタンダードになるかもしれません。