EASY Forensics 導入事例

―ツールを導入された背景について教えてください。

ここ数年で、顧問先から「退職時にもめた」「不審な支出がある」「内部の不正を疑っている」といった相談が増えてきました。特に、管理会計が未整備な企業や、経理担当が一人というような体制の企業では、不正の温床になりやすいと感じていました。 

ただ、私たちが目視で帳簿や仕訳を確認しても、限界がある。特に不正の兆候は、数字に現れていても“パターン化”しづらく、見逃しやすいのです。だからこそ、テクノロジーの力を借りることを真剣に検討するようになりました。 

―今回の不正調査ツールを選ばれた理由は？ 

大きな決め手は３つです。  1つは、ITの知識が無くても簡単に操作ができること。２つ目は、その結果を誰が見てもわかりやすいレポートにしてくれること。3つ目は、常時監視ではなく使用したいときに使用できる点です。

基本的に中小企業において社員は家族がモットーですので、常時監視は必要ないと考えてます。 
また価格もとてもリーズナブルのため中小企業に提案しやすいと思います。 

―クライアントの反応はいかがでしたか？ 

非常に前向きに受け止めていただいています。特に、入社のタイミングでの転職元からのデータ持ち込みのチェックや退社のタイミングでのデータ持ち出しのチェック、経理の交代直後のような時期に「第三者チェック」として活用されることが多いですね。 

私たちとしても、「監視のためのツール」ではなく、「クライアントを守る仕組み」として活用しているというスタンスを大切にしています。 

―今後の展望をお聞かせください。  

これまでの税務顧問に加えて、簡易的な内部監査サービスとしての展開を進めています。  また、今後はM&Aや事業承継時のデューデリジェンスにもツールを活用し、より包括的なリスク診断を提供していきたいと考えています。

―税理士法人として、大切にしていることを教えてください。 

帳簿の“数字”だけでなく、その背後にある「違和感」や「兆候」に気づくこと。  そして、それをクライアントに正直に伝える勇気を持つことです。 テクノロジーはあくまで道具ですが、それを使いこなすことで、私たちの本来の使命――企業の健全な経営を支える存在になることができると信じています。  

不正調査ツールの導入によって、業務効率の向上だけでなく、「信頼される専門家」としての存在価値が高まった戸越税理士法人様。  不正の兆候を可視化し、経営の健全化をサポートする取り組みは、これからの税理士業務における新たなスタンダードになるかもしれません。